Нужно ли подавать декларацию при получении квартиры по наследству

Содержание
  1. Нужно ли подавать декларацию при получении квартиры по наследству
  2. Налог на наследство
  3. Налог на наследство квартиры: нужно ли платить и сколько
  4. Наследство и декларация по ндфл
  5. Наследство: налоговые вопросы и не только
  6. Уплачивается ли ндфл с наследства?
  7. Надо ли сообщать в налоговую о получении в наследство квартиры
  8. Надо ли ставить в известность налоговую инспекцию?
  9. Нужно ли сообщать в налоговую о получении недвижимости в наследство?
  10. Документы в налоговую инспекцию при вступлении наследство
  11. Получила квартиру в наследство нужно ли платить налог
  12. Процедура принятия и оформления наследства на квартиру
  13. Налоги на наследство
  14. Обязан ли я указывать в ежегодной декларации для госслужащих квартиру, если всего лишь принял наследство
  15. Берется ли налог с продажи квартиры если по свидетельству она в собственности менее 3-х лет?
  16. Приватизированая квартира поделена на 5 долей!Два человека умерло…Кому перейдут их доли??И что нужно для этого делать?
  17. Дедушка подарил своему внуку, достигшему 15 лет, приватизированную квартиру. Внук учится в школе, собственных доходов не
  18. Что выгодно завещать квартиру или подарить?
  19. Вопрос по налогам
  20. Пришло налогового уведомления о том что я сдавал квартиру !
  21. Налог на наследство
  22. Наследство не облагается налогом на доходы
  23. Налог при продаже унаследованного имущества
  24. Налог при продаже квартиры полученной по наследству: уменьшение, декларация 3 НДФЛ
  25. Когда необходимо подавать налоговую декларацию при получении наследства
  26. Минимальный срок, при котором продажа наследуемой квартиры не облагается налогом
  27. Налог при продаже наследства менее 3 или 5 лет
  28. Как уменьшить налог с продажи наследства
  29. Налог, уплачиваемый при продаже доли в наследуемой квартире
  30. Ставка налога, способ его расчёта и оплаты, сроки
  31. Кто освобождается от уплаты НДФЛ
  32. Выводы
  33. Надо ли заполнять декларацию при получении квартиры в наследство
  34. Как заполнить декларацию на продажу квартиры полученной по наследству
  35. Как платится подоходный налог (НДФЛ) с продажи квартиры?
  36. Налоги при продаже квартиры: какие, когда, сколько, как и кому платить?
  37. Вопросы и ответы по 3-НДФЛ при покупке или продаже недвижимости
  38. Продажа квартиры по наследству
  39. Имущественный налоговый вычет при продаже недвижимости: жилого дома, квартиры, комнаты, дачи, садового домика, земельного участка и другого имущества
  40. Налоги при продаже квартиры полученной в наследство
  41. Заполнение декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры
  42. Налог с продажи квартиры в РФ по новому закону

Нужно ли подавать декларацию при получении квартиры по наследству

Нужно ли подавать декларацию при получении квартиры по наследству

Платными для наследников будут только:

  • услуги нотариуса на всех этапах процесса (при необходимости);
  • уплата государственной пошлины.
  • Когда нужно платить налоги.
  • Оформить декларацию и заплатить налоговые платежи потребуется не только при получении в наследство различных авторских платежей, но и в отношении перешедших в пользование материальных объектов: Недвижимость С момента наследования начинается ежегодное начисление налога на имущество. Под налогообложение попадают квартиры, дома, дачи и иные здания и сооружения. Процентная ставка выплаты определяется на региональном уровне, но не может превышать 6% от кадастровой или инвентаризационной стоимости объекта. Продажа жилья, полученного по наследству, облагается НДФЛ в размере 13% в течение 5 лет с момента вступления в наследство.

Налог на наследство

Налоговая инспекция проверит декларацию и документы в течение трех месяцев со дня их подачи (п. 2 ст. 88 НК РФ). Ш аг 3.

Уплатите НДФЛ Заплатить налог нужно до 15 июля года, следующего за годом продажи недвижимости или доли в ней (п.
4 ст.

228 За каждый месяц просрочки ее сдачи штраф составит 5% не уплаченной в установленный срок суммы налога. Однако штраф не может быть больше 30% указанной суммы и меньше 1 000 руб.

Важно Даже если сумма налога, которую вы рассчитали, равна нулю, при несвоевременной сдаче декларации будет начислен штраф в размере 1 000 руб. Если вы не уплатили НДФЛ в срок, штраф составит 20% от неуплаченной суммы.

Налог на наследство квартиры: нужно ли платить и сколько

Итак, если с момента получения квартиры прошло менее трех лет, а наследник решил её продать, то он выплачивает налог с прибыли – НДФЛ. Как уже упоминалось выше, налоговая ставка равна 13%.


Внимание К примеру, стоимость квартиры, переданной по наследству, составляет 2000000 руб., следовательно, размер налога будет составлять 260000 руб. Другого имущества НДФЛ с наследства, если оно продается в течение трех лет после получения, также выплачивается.

Так, если будет продан дом, гараж или транспортно средство, находившееся во владении менее трех лет, то законодателем сделка будет расцениваться, как способ получения прибыли. Следовательно, потребуется выплатить налог.

Уплата госпошлины Наследник при принятии имущества, переданного ему по наследству, несет ряд расходов. Одним из пунктов является необходимость внесения государственной пошлины.

Наследство и декларация по ндфл

НК РФ п. 3 ст. 4 Закона N 382-ФЗ). Справка. Минимальный срок владения объектом недвижимости Минимальный срок владения объектом недвижимости, приобретенным после 01.01.2016, для освобождения от налогообложения НДФЛ доходов от его продажи составляет три года — в отношении недвижимости, право собственности на которую получено одним из способов ( ст. 217.

1 НК РФ): 1) в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи или близким родственником согласно СК РФ 2) в результате приватизации 3) при передаче по договору пожизненного содержания с иждивением.

В остальных случаях минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет, если иное не установлено Законом субъекта РФ.

Наследство: налоговые вопросы и не только

Переводчик в сфере профессиональной коммуникации также за дочь, но обучающуюся очно? Ранее налоговым вычетом не пользовались.

Как поменять водительскоеудостоверение? Как оформить загранпаспорти каков срокего действия? Какие товарынельзя вернутьили обменять? Могут ли отказать в скороймедицинской помощигражданину безполиса ОМС? Как делится имуществопри наследованиипо закону? Как поехать учитьсяпо обмену? Как рассчитатьбудущуюпенсию? Как заключить брачный договор? Как поменять водительскоеудостоверение? Как оформить загранпаспорти каков срокего действия? Какие товарынельзя вернутьили обменять? Могут ли отказать в скороймедицинской помощигражданину безполиса ОМС? «Электронный журнал «Азбука права», 10.08.2017 КАКИЕ ВЫЧЕТЫ И ОБЯЗАННОСТИ ПО НДФЛ ПРЕДУСМОТРЕНЫПРИ ПРОДАЖЕ КВАРТИРЫ И ДРУГОГО НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА? При продаже вами квартиры, дома, земельного участка и пр.

Уплачивается ли ндфл с наследства?

В то же время при наследовании доли недвижимости от участника общей долевой собственности (за исключением супруга) его совладельцем моментом возникновения права собственности является дата госрегистрации права собственности наследником принадлежащей ему ранее доли. 3.

Срок владения, если вы участник ЖСК При приобретении недвижимости (доли в ней) участником жилищно-строительного кооператива (ЖСК) срок владения определяется с момента уплаты паевого взноса в полном объеме и передачи ему недвижимости по акту приема-передачи (п. 4 ст. 218 ГК РФ).

Право собственности на недвижимость (долю) переходит при выполнении обоих указанных условий. Поэтому срок отсчитывается от даты выполнения того условия, которое будет соблюдено последним. 4.

Налогообложение НДФЛ при продаже недвижимости (доли) В зависимости от срока владения недвижимым имуществом при его продаже возможны два варианта налогообложения.

Льготы по выплате государственной пошлины предоставляются следующим категориям жителей страны:

  1. На 50% меньше от суммы госпошлины — инвалиды 1-ой и 2-ой групп.
  2. Полное освобождение от уплаты:
    • лица, вступающие в наследство на жилье, в котором проживали ранее с наследодателем и продолжают проживать;
    • наследники людей, погибших при выполнении государственных обязанностей или долга перед страной, а также жертв политических репрессий.
    • жители, недостигшие совершеннолетия;
    • люди с психическими расстройствами под опекой;
    • получатели наследства в виде денежных средств на вкладах в банках или авторских вознаграждений.

Таким образом, оформление наследства квартиры или другого имущества требует обязательного нотариального участия и финансовых вложений.

В 2015 году он продал эту квартиру.

Так как квартира находилась в его собственности более 3 лет, то он не должен подавать в налоговую инспекцию налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и платить налог на доходы (НДФЛ) от продажи квартиры. Важно.

3 года владения наследством считается со дня открытия наследства — дня смерти наследодателя, а не с момента фактического принятия наследства или момента государственной регистрации права на имущество.

Пример 6. Гражданин К. получил в наследство квартиру бабушки, умершей в 2011 году. Свидетельство о праве собственности на квартиру он получил в 2013 году, а в 2015 года он продал эту квартиру.

Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня смерти наследодателя. Поэтому при продаже квартиры в 2015 году гражданин К.

не должен платить налог на доходы (НДФЛ), так как срок владения квартирой составил более 3 лет — с 2011 до 2015 года. Внимание.

Ш аг 1. Рассчитайте налог Формула расчета налога выглядит так: НДФЛ = (сумма дохода от продажи — имущественный вычет) x 13%, или НДФЛ = (сумма дохода от продажи — расходы по приобретению недвижимости) x 13%. Сумма дохода от продажи определяется в соответствии с договором купли-продажи.

При этом если вы продаете недвижимость, приобретенную после 01.01.

2016, и сумма дохода от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем его кадастровая стоимость на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект (если кадастровая стоимость определена на указанную дату), умноженная на понижающий коэффициент 0,7, то в целях налогообложения НДФЛ доход от продажи рассчитывается следующим образом (п. 5 ст. 217.1 НК РФ п. 3 ст. 4 Закона N 382-ФЗ): сумма дохода от продажи = кадастровая стоимость на 1 января x 0,7.
Рано или поздно в жизни возникает ситуация с наследованием квартиры или комнаты. Новому собственнику придется самому решать вопросы по налогообложению.

Как не ошибиться при подаче декларации или перечислении обязательных налогов, разберемся в статье. Налог на наследство: нормативная база, основные сведения С 2006 года налоги с наследуемого имущества в России не удерживаются.

Изменения были приняты федеральным законом №78 от 01.07.2005. Таким образом, если в наследство получена квартира, автомобиль или сберегательные вклады, то на их общую стоимость никаких налоговых начислений не будет.

Декларация в таких случаях не подается.

Источник: http://2155317.ru/nuzhno-li-podavat-deklaratsiyu-pri-poluchenii-kvartiry-po-nasledstvu/

Надо ли сообщать в налоговую о получении в наследство квартиры

Нужно ли подавать декларацию при получении квартиры по наследству

Важно! Не имеет значения, получено имущество по закону или завещанию. Налог в обоих случаях уплачивать не нужно. Какая госпошлина установлена за получение наследства? Платеж в бюджет напрямую зависит от близости родственных связей.

Подпункт 1 пункта 22 статьи 333.24 Налогового кодекса установил, сколько составляет госпошлина. 0,3 процента от цены недвижимости платят дети, родители, жена или муж умершего, сестры и братья. Максимальная сумма платежа составляет сто тысяч рублей.

Другим родственникам придется отдать в бюджет уже 0,6 процента от стоимости недвижимости. Максимальная сумма отчислений составляет один миллион рублей. Даем ответ на вопрос, квартира по завещанию нужно ли платить налог.

Платеж в бюджет делать не нужно за получение имущества. Пошлина уплачивается за получение свидетельства.

Надо ли ставить в известность налоговую инспекцию?

НК РФ налогоплательщики — физические лица по налогам, уплачиваемым на основании налоговых уведомлений, обязаны сообщать о наличии у них объектов недвижимого имущества и (или) транспортных средств, признаваемых объектами налогообложения по соответствующим налогам, в налоговый орган по своему выбору в случае неполучения налоговых уведомлений и неуплаты налогов в отношении указанных объектов налогообложения за период владения ими. Указанное сообщение с приложением копий правоустанавливающих (правоудостоверяющих) документов на объекты недвижимого имущества и (или) документов, подтверждающих государственную регистрацию транспортных средств, представляется в налоговый орган в отношении каждого объекта налогообложения однократно в срок до 31 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Нужно ли сообщать в налоговую о получении недвижимости в наследство?

Как правильно составить завещание? Правила составления завещания установила статья 1118 Гражданского кодекса. 4 правила, как составить завещание:

  • указать дату и место составления документа
  • указать паспортные данные, фамилии, имена и отчества сторон
  • конкретизировать имущество, которое передается наследникам
  • заверить в нотариальной конторе
  • Если завещание не соответствует перечисленным требованиям, оно признается недействительным. 4 действия для получения свидетельства, подтверждающее право на наследство:
  1. Подать документы в нотариальную контору. К заявлению приложить документы, подтверждающие право наследования.
  2. Оплатить пошлину.

Документы в налоговую инспекцию при вступлении наследство

Внимание

  • Нужно ли платить налог за квартиру, полученную по завещанию? Нужно ли платить налог за квартиру, полученную по завещанию? Закон освобождает от обязанности платить налог на квартиру, если жилье получено по завещанию. Правило установил пункт 8 статьи 217 Налогового кодекса. Близость родственных связей при этом значения не имеет.

Если вы получаете квартиру по завещанию, налог не платится. Но есть случаи, когда платеж в бюджет делать придется. Например, с вознаграждения за создание литературного произведения, нужно делать отчисления в бюджет.

В некоторых случаях наследники принимают решение продать полученную недвижимость. Продажа квартиры облагается налогом. Размер платежа в бюджет составит тринадцать процентов от стоимости недвижимости. Вычет по налогу можно получить, когда квартира продается через три года после смерти родственника.

Получила квартиру в наследство нужно ли платить налог

Принятие наследства по завещанию Сроки принятия наследства по открытому завещанию, содержание которого было предоставлено нотариусу, аналогичны срокам вступления во владение квартирой по закону.

Закрытое завещание должно быть зачитано в присутствии всех граждан, которым достанется квартира в наследство по завещанию, и обязательных законных наследников в течение 15 дней со дня смерти наследодателя. При вскрытии запечатанного конверта с завещанием должны присутствовать два свидетеля.

Важно После оглашения содержания текста волеизъявления, все наследникам выдаются протоколы о вскрытии документа, а сам оригинал завещания остается у нотариуса. Расходы при вступлении в наследство Процедура вступления в права наследства на квартиру после смерти влечет за собой материальные траты.

Наследники первой и второй очереди обязаны заплатить налог на получаемую в наследство квартиру.
Величина налога в 2018 г.

Процедура принятия и оформления наследства на квартиру

Налог на владение квартирой (налог на имущество) После оформления квартиры в наследство, и регистрации этого факта в Росреестре, наследник становится полноправным владельцем недвижимого имущества, а значит, должен платить государству ежегодный налог на владение этим имуществом.

Подробнее о том, как происходит оценка квартиры, и сколько нужно здесь платить государству – рассказано в отдельной заметке по приведенной ссылке. Рассчитать налог на имущество физлиц (в том числе на владение квартирой) можно и с помощью онлайн-сервиса на сайте ФНС России – здесь.

Вздохните и смиритесь.

Налоги на наследство

Правообладатель обязан до 30 апреля следующего года подать декларацию по доходам на эту сумму и оплатить налог не позднее 15 июля того же года в размере 1.6*0.13=0.208 млн руб. или 208 тыс. руб.

В случае заключения новых договоров на использование унаследованных авторских прав, правообладатель также будет декларировать и оплачивать стандартный размер НДФЛ ежегодно.

Сколько будет стоить вступить в наследство (госпошлина и ее размеры на примерах) Несмотря на отмену налога на наследство, его получение остается затратным мероприятием.

Вначале нужно обратиться к нотариусу, работа которого полностью оплачивается средствами наследников. Стоимость нотариальных услуг при оформлении наследства не закреплена на законодательном уровне и устанавливается каждым специалистом самостоятельно.

Обязан ли я указывать в ежегодной декларации для госслужащих квартиру, если всего лишь принял наследство

Это доход, а значит должен быть указан в декларации. Включите в нее после получения Свидетельства о праве на наследство и за регистрируете свое право в в ЕГРП в след отчетном периоде. Что Вы вкладываете под словом “платить”? Ежегодный налог платить будете. Налог на наследство отменен с 1 января 2006 года.

Нужно ли подавать в налоговую инспекцию декларацию о доходе от продажи доли квартиры полученной по наследству, в Нужно лиПодскажите, нужно ли подавать в налоговую инспекцию какие то документы при получении наследства уже после офрмления всех.

Берется ли налог с продажи квартиры если по свидетельству она в собственности менее 3-х лет?

Наследство получено более 3 лет? налог не платится

Квартира продана за 3.7 млн., получена по наследству.По поводу нужно ли платить налог очевидно, что налог платить не надо . А вот нужно ли в этом случае подавать декларацию?

Приватизированая квартира поделена на 5 долей!Два человека умерло…Кому перейдут их доли??И что нужно для этого делать?

По умолчанию – прямым наследникам. Можно – ничего.

В составе наследства- доля в квартире и вклад в Сбербанке.Декларацию нужно подавать до 30 апреля года, следующего за годом, когда было получено наследство. ИМХО. Вопрос в том, какой год считать годом получения наследства?

Нужно для начала знать кем приходятся умершие остальным… по подробнее пожалуйста

Доли поделятся между прямыми наследниками !!!

Их доли перейдут наследникам по закону, если есть завещание, то согласно завещания

Если эти 2 человека оставили после себя наследников то им и перейдёт. что делать?… конечно избавляться от наследников в первую очередь.

Наследникам умерших, которые не обязательно являются совладельцами квартиры.

Квартиру продали, общая стоимость квартиры больше 1 млн, но доля каждого менее 1 млн. Нужно ли в этом случае подавать декларацию и платить подоходный?Это не наследство- это продажа имущества, которое было получено по наследству.

Ничего не бывает автоматически. Надо оформлять наследство тем, кто имеет право – по завещанию или по закону. В течение 6 мес. права на наследство заявляют нотариусу, пропустили срок – в судебном порядке признавать право собственности на долю умерших

Если нет завещания на эти доли, то наследникам по закону первой очереди, которые в установленный срок ( 6 м-в) подадут нотариусу заявления о принятии наследства либо наследники, проживающие в этой квартире, которые фактически приняли наследство.

Дедушка подарил своему внуку, достигшему 15 лет, приватизированную квартиру. Внук учится в школе, собственных доходов не

Суперский дед!)))

Нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по наследству.Получение вычета предоставляется только в заявительном порядке, для его оформления необходимо представить декларацию 3 НДФЛ с приложением документов, подтверждающих факт и сумму…

Хороший дедушка! А где вопрос то сам?

Везёт

Пока не вступит в совершеннолетие, полноценных прав на квартиру внук не имеет.

А, что плохого, главное, есть ли у деда где жить, а то ведь сейчес внуки дедами не занимаются, большая редкость.

Господи, родители в равных долях

Карта. Моя дочь-студентка получила в наследство квартиру. Нужно ли подавать декларацию в налоговую или нет?И как это делать? 25.03.2010 21 54.содержания ст. 228, 229 Налогового кодекса следует, что при получении дохода в порядке наследования…

Налога на имущество в результате дарения давным давно нет. Есть НДФЛ ( 13%). Да и он в соответствии со ст. 217 Налогового кодекса не подлежит уплате, так как сделка между близкими родственниками. Так что никаких налогов в вашем случае не будет.

До совершеннолетия одаряемого (т. е. внука) , все финансовые затраты за него несут его родители.

Опекуны или родители.

Летчик хоть и сбитый, но направление верное указал. А вообще это похоже на задачку для студентов.

Что выгодно завещать квартиру или подарить?

Подаритьмнесрочно

пожалуйста

При получении квартиры в виде наследства или по договору дарения имущество облагается НДФЛ. Для этого заполняется декларация, по которой человек подтверждает свои доходы и платит налог.

Выгодно для кого?

Однозначно завещать.

Выгоднее всего получить по наследству или в подарок.. . Капитан Очевидность.

С точки зрения экономической – подарить. Договор даорения оформляется без нотариуса (можно по образцу) и потом предьявляется в рег. палату.

Лучше всего договор пожизненного содержания с иждивением (договор ренты) . И себя обезопасите и одаряемый с квартирой останется.

Но при продаже квартиры, доставшейся в наследство, никакого согласия не нужно, ведь вЕсли продажа недвижимого имущества, полученного в наследство, состоялась в 2014 году, то до 30 апреля 2015 года необходимо подать Декларацию 3 НДФЛ и до 15 июля 2015 года…

Это на ваше усмотрению хотите завещайте хотите дарите.

Вопрос по налогам

Нет. Налог на наследство они не платят и декларацию не подают. Они дочери.

Продажа квартиры полученной по наследству производится в соответствии с положениями ст. 220 НК.Таким образом, Ирина обязана до 30 апреля 2014 года подать Декларацию 3 НДФЛ и до 15 июляУказав стоимость отца 5,5 млн., а сына 500 тыс. нужно ли платить налог сыну.

Пришло налогового уведомления о том что я сдавал квартиру !

Враги настучали.. .

Источник: http://omyr.ru/cat/nuzhno_li_podavat_deklaraciju_pri_poluchenii_kvartiry_po_nasledstvu.htm

Налог на наследство

Нужно ли подавать декларацию при получении квартиры по наследству

При получении наследства часто возникает вопрос – является ли наследство доходом и нужно ли платить с него 13% подоходного налога? В этой статье мы рассмотрим вопросы налогообложения наследства.

Наследство не облагается налогом на доходы

При получении наследства в любой форме (денежной или в виде имущества) Вам НЕ нужно платить налог на доходы (п. 18 ст. 217 НК РФ).

Пример: Дубровин Л.П. получил в наследство от сестры квартиру. Согласно п. 18 ст. 217 НК РФ доходы в натуральной форме, которые получены в порядке наследования, не подлежат налогообложению, поэтому Дубровину Л.П. не нужно декларировать доход от наследства и платить налог.

При этом в отличие от налога при дарении степень родства с наследодателем не имеет никакого значения.

Пример: Красильникова А.А. получила в наследство от подруги деньги в сумме 3 млн. руб. Так как степень родства с наследодателем значения не имеет и согласно п. 18 ст. 217 НК РФ доходы в денежной форме, полученные в порядке наследования, не облагаются налогом, то Красильникова А.А. освобождена от подачи декларации по форме 3-НДФЛ и уплаты налога.

Единственным исключением, когда нужно платить налог на доходы при получении наследства, является получение вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также открытий, изобретений и промышленных образцов (п. 18 ст. 217 НК РФ).

Пример: В 2018 году Каменистый Д.И. после смерти отца получил в наследство вознаграждение 80 000 руб. за написанное им произведение литературы. Согласно п. 18 ст.

217 НК РФ при получении вознаграждения, выплачиваемого наследникам авторов произведений литературы, доход от наследства облагается подоходным налогом. Поэтому по окончании 2018 года (до 30 апреля 2019 года) Каменистый Д.И.

подал декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию и заплатил налог в размере 80 000 х 13% = 10 400 руб. до 15 июля 2019 года.

Налог при продаже унаследованного имущества

Как мы отметили, при получении наследства Вам не нужно платить налог. При этом важно понимать, что в случае продажи унаследованного имущества, собственником которого Вы являлись менее 3 лет, Вам придется заплатить налог на доходы.

Пример: В 2017 году Новикова Г.Л. получила в наследство от дяди квартиру. В 2018 году она продала эту квартиру. Так как срок владения квартирой составил менее 3 лет, Новикова Г.Л. по окончании 2018 года (до 30 апреля 2019 года) должна будет подать декларацию по форме 3-НДФЛ и до 15 июля 2019 года заплатить налог на доходы по ставке 13%.

Если Вы владели унаследованным имуществом более 3 лет, налог на доходы платить не придется (п. 17.1 ст. 217 НК РФ).

Пример: Веселов Т.Б. получил в наследство от сестры квартиру в 2012 году. В 2018 году он продал эту квартиру. Так как квартира находилась в собственности Веселова Т.Б. более 3 лет, то он не должен подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог на доходы от продажи жилья.

Причем 3 года владения наследством считается со дня открытия наследства (дня смерти наследодателя), а не с даты его фактического принятия или момента государственной регистрации права на имущество.

Пример: Васильев Д.К. унаследовал квартиру бабушки, умершей в 2014 году. Свидетельство о праве собственности на квартиру Васильев Д.К. получил в 2015 году. В 2018 году он продал эту квартиру.

Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня смерти наследодателя. Поэтому при продаже квартиры в 2018 году Васильев Д.К.

не должен платить налог на доходы, так как срок владения квартирой составил более 3 лет (с 2014 до 2018).

Обратите внимание: Налоговый орган может письменно уведомить Вас, что Вы получили доход от продажи недвижимости и должны подать декларацию 3-НДФЛ.

Это происходит потому, что налоговому органу известно о дате регистрации свидетельства о праве собственности на недвижимость, но не о фактическом нахождении его в собственности.

В этом случае достаточно написать в налоговую объяснительную с описанием ситуации и приложить к письму документы, подтверждающие срок владения недвижимостью (копия свидетельства о смерти наследодателя).

Подробнее о налоге при продаже имущества и о том как его уменьшить, Вы можете прочитать в наших статьях: Как уменьшить или не платить налог при продаже недвижимости? и Как уменьшить или не платить налог при продаже машины?

Источник: https://verni-nalog.ru/nalog-na-nasledstvo/

Налог при продаже квартиры полученной по наследству: уменьшение, декларация 3 НДФЛ

Нужно ли подавать декларацию при получении квартиры по наследству

Многие наследники, получившие по наследству квартиру, не имеют понятия о том, нужно ли платить налог при продаже квартиры полученной по наследству.

Дело в том, что такое событие как получение наследства, случается нечасто, может быть один или два раза в жизни.

При этом многие удивляются, узнав о том, о том, что данный объект недвижимости, при последующем отчуждении, облагается каким-то налогом, ведь при получении наследства они никакой налог не платили.

Для того чтобы быть в курсе всех вопросов и не попасть в весьма неприятную ситуацию, грозящую применением штрафных санкции со стороны налоговой инспекции, наследникам необходимо знать каком порядке производится налогообложение объектов недвижимости, полученной в порядке наследования.

Когда необходимо подавать налоговую декларацию при получении наследства

Во многих случаях обратившись в юридическую консультацию с вопросом: нужно ли подавать декларацию при получении наследства, наследники недвижимого имущества получают разъяснение о том, что делать это не обязательно.

Дело в том, что начиная с начала 2006 года налог на наследуемое имущество уплачивать не нужно. Естественно, что и налоговую декларацию в этом случае не подают.

При этом стоит отметить, что любая недвижимость, полученная в наследство, должна быть оформлена соответствующим образом, в том числе она должна пройти процедуру государственной регистрации прав на неё.

Кроме того, существуют некоторые виды наследства, которые всё-таки налогом облагаются. Так подобный налог платится с:

  • с платы за изобретение;
  • дохода от создания промышленного образца;
  • доход за написание литературного произведения.

Минимальный срок, при котором продажа наследуемой квартиры не облагается налогом

Наследнику в любом случае необходимо запомнить, что он освобождён от уплаты налога на наследование, но он в обязательном порядке уплачивает НДФЛ с продажи квартиры полученной по наследству. Это требование относится также к любому недвижимому имуществу, которое на момент продажи находилось после смерти наследодателя в собственности наследника менее 3 лет.

Законодатель ужесточил данные условия и наследуемое жильё, продаваемое после 1 января 2016 года, не облагается теперь налогом уже после истечения пятилетнего срока владения им!

Стоит отметить, что налог с продажи наследуемого имущества подлежит оплате, начиная с суммы свыше 1 миллиона рублей. С суммы менее миллиона никакие платежи не взимаются.

Налог при продаже наследства менее 3 или 5 лет

Таким образом, для того, чтобы не уплачивать данный вид налога необходимо:

  • владеть квартирой, полученной в порядке наследования, более трёх лет (по новому закону — больше пяти).
  • или получить в наследство недвижимость не дороже миллиона.

Данная сумма считается налоговым вычетом, и для его получения требуется заполнять и подавать налоговую декларацию. Так, например, если квартира продаётся за 4 000 000 рублей, 1 000 000 можно будет не учитывать при расчёте суммы подоходного налога. Если же недвижимость стоит меньше этой цифры, на неё всю будет предоставляться налоговый вычет и в этом случае продавцом декларация не подаётся.

Кстати, расчёт срока владения наследством в целях налогообложения производится с даты открытия наследства. Ею является дата смерти наследодателя. Именно поэтому дата фактического принятия его, как и дата государственной регистрации права на наследство во внимание при этом не принимается.

Как уменьшить налог с продажи наследства

Продать доли в праве на квартиру или же саму квартиру наследник имеет возможность сразу же после того, как он получит свидетельство о праве на наследство.

Не забудьте вычесть выше упомянутый миллион при расчете оплате налога. Кстати, при продаже движимого имущества, например, машины — вычет будет составлять 250000 рублей.

Например, если вы продаете квартиру за 3 миллиона, то 13% будете выплачивать только с двух миллионов рублей. Далее, если Вы имеете соответствующее право, то можете потребовать от государства налоговый вычет! (Например, за расходы на дорогостоящие медицинские услуги или покупку новой квартиры).

Или же подождите 5 лет, тогда вы сможете продать квартиру вообще без уплаты НДФЛ!

Таким образом, можно уменьшить налог с продажи наследства, сэкономив на этом вполне законным образом достаточно серьёзную сумму.

Обсудите данный вариант оформления сделки с вашим юристом.

Налог, уплачиваемый при продаже доли в наследуемой квартире

В том случае, когда после смерти владельца недвижимости его наследникам достаются в порядке наследования доли в праве на неё, с правовой точки зрения они будут владеть той же самой квартирой на праве общей долевой собственности.

Продажа полученной в наследство доли производится немного по иным правилам, чем продажа всей квартиры.

Дело в том, что доля в праве не является материальным объектом и поэтому, покупая её, человек не приобретает право собственности на квартиру, а лишь увеличивает свою доля в праве на неё.

Что же касается налогов, то если наследник решит продать принадлежащую ему долю в праве на квартиру, он должен будет оплатить установленный на это налог в порядке, аналогичному продаже всей квартиры. Льготы также остаются теми же.

При этом проживать в такой недвижимости сособственники должны согласно размерам имеющихся у них долей.

В том же случае когда согласие по данному вопросу добровольно получить не удастся, порядок пользования общим имуществом должен будет установить суд.

Ставка налога, способ его расчёта и оплаты, сроки

В п. 2 ст. 220 НК РФ указано, что налоговая ставка сбора взимаемого при продаже недвижимого имущества полученного в порядке наследования равняется ставке подоходного налога, взимаемого с физических лиц.

Для граждан РФ такая ставка равна 13%, а для иностранцев – 30%.

Именно поэтому в том случае, когда требуется оформить в связи куплей продажей квартиры налоговую декларацию, в ней необходимо будет указать гражданство продавца.

Расчёт данного налога производится исходя из стоимости помещения, которое находится в собственности наследника. При этом не учитываются различные семейные обстоятельства и расчёт других претендентов на наследство, которым, по их мнению, должно было достаться это имущество.

Кроме того, обязательно учитывается и предоставляемый государством налоговый вычет в размере до одного миллиона рублей. Эта сумма из базовой суммы рассчитываемого налога удаляется. Непосредственно же обязанность по расчету налогов лежит на Налоговой службе, граждане только лишь должны своевременно уплачивать налоги.

Для данного вида налога, срок оплаты установлен не позднее 15 июля текущего года, а налоговая декларация по нему сдаётся  с 1 января по 30 апреля включительно.

Кто освобождается от уплаты НДФЛ

Кроме льгот по данному виду налога, действующее налоговое законодательство установило перечень лиц, которые в любом случае его не оплачивают. К ним относятся:

  • инвалиды первой и второй групп;
  • инвалиды детства;
  • пенсионеры.

Для того чтобы они были освобождены от уплаты данного налога им следует обратиться в налоговую инспекцию.

Там им нужно будет подать соответствующее заявление и предоставить документы, свидетельствующие о наличии у них прав на предоставление льгот по налогам.

При этом стоит иметь в виду, что обычно сделки с назваными категориями собственников заключаются под контролем государства для того чтобы они не рисковали остаться без единственного жилья.

Выводы

Российское налоговое законодательство, хотя и имеет положения, устанавливающие обязанность граждан, получивших квартиру в наследство, при её продаже уплачивать налог, всё же позволяет достаточно серьёзно сэкономить на этом.

Среди механизмов такой экономии можно назвать предоставление налогового вычета в размере пол миллиона рублей. Кроме того, установлены сроки, в течение которых налог не взимается. Таким образом, если хорошо изучить требования налогового кодекса и правильно выполнить их, можно не нарушить закон и при этом сэкономить вполне приличную сумму на уплате описываемого вида налога.

Источник: https://zakondoma.ru/nasledstvo/nalog-pri-prodazhe-kvartiry-poluchennoj-po-nasledstvu.html

Надо ли заполнять декларацию при получении квартиры в наследство

Нужно ли подавать декларацию при получении квартиры по наследству

И уже эту сумму вычитать из проданной квартиры (а не 1млн) и с разницы уплачивать 13% Также в некоторых местах указывают, что если квартира продана по цене приобретения, то обязанности уплаты налога так же не возникает Вот и решил проконсультироваться на сайте окончательной инстанции по уплате НДФЛ Куплена квартира два года назад за ххх рублей (документы есть), услуги риэлтора по договору и ПКО обошлись в уу рублей В 2013 году квартира продана за ту же сумму – ххх рублей и снова оплачены услуги риэлтора по договору и ПКО на zz рублей Необходимо ли подавать в 2014 году декларацию 3НДФЛ? И возникла ли обязанность по уплате НДФЛ, если да, то сколько? 1.

Как заполнить декларацию на продажу квартиры полученной по наследству

Это необходимо для обложения полученной гражданином выгоды налогом на доходы. Налоговики разъяснили, при каких ситуациях уплаты налога можно избежать. 8 сентября

Сумма отпускных, которые сотрудник вернул работодателю за неотработанные дни при своем увольнении, не считается доходом сотрудника, считают специалисты ФНС.

Как платится подоходный налог (НДФЛ) с продажи квартиры?

В соответствии с п.1 ст.207 «Налогоплательщики» Налогового Кодекса РФ плательщиками налога на доходы физических лиц являются резиденты РФ, то есть физ. лица, проживающие на территории России более полугода без перерыва на длительные выезды за рубеж, а также нерезиденты, получающие здесь доходы.

Налоги при продаже квартиры: какие, когда, сколько, как и кому платить?

«кто должен платить налог при продаже квартиры?». «какова ставка налога при продаже квартиры?». « как вычислить сумму налога на продажу квартиры?» и многие другие зашифрованы депутатским языком в Налоговом кодексе.

Те, кому лень самому дешифровать НК РФ, могут прочитать эту статью, построенную по принципу вопрос – ответ.

Надо ли вообще платить налог при продаже квартиры? Доход, полученный физическим лицом от продажи квартиры, облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

Вопросы и ответы по 3-НДФЛ при покупке или продаже недвижимости

Покупка квартиры в строящемся доме, когда я смогу получить имущественный вычет? При приобретении квартиры вам может быть предоставлен имущественный налоговый вычет. data-ad-slot=”7049046472″> Имущественный вычет предоставляется человеку только один раз. Этот вычет может быть предоставлен, начиная с доходов того года, в котором вы получили акт приема-передачи квартиры. Т.

о. если вы купили готовую квартиру или квартиру на вторичном рынке, и в месте со свидетельством о праве собственности получили акт приема-передачи квартиры, то вы можете претендовать на имущественный вычет уже по доходам того же года. Если вы покупаете строящуюся квартиру на этапе строительства, в этом случае вы заключаете договор долевого участия или договор инвестирования.

Продажа квартиры по наследству

Ведь даже после заключения договора купли-продажи есть риск появления нового наследника. В этом случае, согласно действующему законодательству, деньги нужно вернуть покупателю. Квартира соответственно возвращается продавцу.

Помимо прочих неудобств – уплаченная сумма может обесцениться. Чтобы избежать возможных трудностей, продажу квартиры по наследству необходимо осуществлять после консультации с опытным адвокатом.

Налог с продажи квартиры в наследство Если наследников несколько, то есть два варианта: сдать ее в аренду либо продать.

Имущественный налоговый вычет при продаже недвижимости: жилого дома, квартиры, комнаты, дачи, садового домика, земельного участка и другого имущества

оригиналы свидетельства о регистрации прав собственности на недвижимость сдаются в Росреестр для регисрации в ЕГРП.

договор купли-продажи автомобиля – в МРЭО, ПТС – передается новому владельцу) Размер имущественного вычета при продаже имущества зависит от вида имущества, от продажи, мены, дарения которого получен такой доход, и времени обладания им.

Согласно пункту 1 статья 220 Налогового кодекса РФ предельный размер суммы, с которой можно получить вычет: в размере полученного дохода от продажи имущества – если имущество находилось в собственности 3 года (5 лет)

Налоги при продаже квартиры полученной в наследство

Возможные вычеты налогооблагаемой суммы определяются исходя из сроков владения: •владение квартирой менее 3-х лет — в этом случае вычет составляет полученную при продаже сумму, но не более 1 млн. рублей, т.е. при получении от продажи квартиры 3,5 млн. руб.

налогообложению подлежат только 2,5 млн. •3 и более лет — вычет составляет полную сумму, продажи и продавец имеет право не подавать налоговую декларацию в связи с продажей.

Правила применимы к доходу от реализации (продажи) любой собственности, однако в налогообложении продаваемой наследованной собственности есть нюансы, связанные с конкретизацией сроков владения имуществом.

Расчет срока владения наследством В интересах налогообложения при продаже квартиры, полученной в собственность как наследство, важным представляется зафиксировать срок владения.

Заполнение декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры

Помимо уведомления государства о полученных доходах, декларация дает право потребовать налоговую льготу — вычет, предоставляемый при совершении крупных трат, например, при покупке квартиры.

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры Продавцу крайне важно знать, как заполнить декларацию при продаже квартиры, так как все граждане обязаны платить налог НДФЛ по ставке 13% (ст.

220 НК РФ) при продаже недвижимости, принадлежавшей собственнику меньше 3 лет.

С уважением, директор Агентства недвижимости Динас Скажите пож-та нужно ли платить налог при покупке дома в псковской обл цена дома меньше миллиона Здравствуйте. Покупатель не платит налог при покупке любого имущества, за любую сумму, место нахождения имущества в РФ, также не имеет значения. С уважением, директор Агентства недвижимости Динас Добрый день!

Спасибо за ответ о налогах по продаже недвижимости нерезидентом.Мне квартиру подарила сестра,которую я хочу продать,при налоге 30%.Вы советуете заново оформить на нее дарственную и уже сестрой продать эту квартиру при 13% налоге.Если я сразу буду покупать квартиру в Питере,то не возникнут вопросы откуда у меня жителя Латвии незадекларированная сумма денег?Большое спасибо за ответ.

Налог с продажи квартиры в РФ по новому закону

Однако далеко не каждый человек знает, что в таких случаях еще существует необходимость уплатить специальный налог. Он имеет несколько интересных тонкостей, о которых должен быть в курсе каждый человек.

Последнему может понадобиться подобная процедура.

Что представляет собой налог с продажи квартиры, и о каких тонкостях должен быть осведомлен продавец? Что это такое Самое интересное, что сам по себе Налоговый кодекс не предусматривает такого понятия, как «налог с продажи квартиры».

Источник: https://yuristponasledstvu.ru/konsultacii-jurista/nado-li-zapolnjat-deklaraciju-pri-poluchenii.html

Вопрос Юристу
Добавить комментарий